ДОВІДКА
про виконання  місцевого бюджету   по доходах
станом на 01 січня 2009 р.

За 2008 рік надходження до бюджету міста з внутрішніми трансфертами склали 1 486,1  млн.грн ( 96,8% уточненого завдання), зокрема трансфертні кошті з держбюджету по загальному і спеціальному фондах в сумі 489,7 млн. грн. Внутрішні трансферти склали 219,8 млн. грн.

До загального фонду бюджету зараховані 1 155,3 млн. грн (у повному обсязі), зокрема трансферти з держбюджету в сумі 372,6 млн. грн. Із загального обсягу трансфертів, зарахованих до бюджету міста,  у вигляді дотації вирівнювання – 99,1  млн.грн.  Субвенції склали  267,8 млн. грн., з яких 100,0 млн. грн. кошті субвенції на компенсацію втрат внаслідок розміщення на території міста ЧФ РФ і 20 млн. грн на святкування 225- річчя міста. До держбюджету повернені кошти, яки не використали  в обсязі 1,9 млн. грн.

Надходження податків і зборів (обов'язкових платежів) до загального фонду бюджету склали  597,7 млн.грн (103,6% плану). Мобілізація податків і зборів до бюджету міста збільшилася до рівня зарахованого обсягу вказаних коштів за 2007 рік  на 150,3 млн. грн або на 33,6%. Основним бюджетоутворюючим джерелом бюджету залишився податок з доходів фізичних осіб (421,3 млн. грн. або 70,5% всіх податків і зборів загального фонду). Зарахований обсяг на 28,2 % більше мобілізованих коштів податку за  2007 рік. Одними з факторів зростання надходжень є стабільне зростання рівня середньомісячної заробітної плати по місту у продовж бюджетного року, результати роботи, направленої на легалізацію і запобігання мінімізації оплати праці.

Надходження плати за землю склали 89,6 млн. грн. або 15% податків і зборів. Надходження плати за землю збільшилися на 40,9 млн.грн, в основному за рахунок перегляду ставок орендної плати за землю і укладення нових договорів на оренду земельних ділянок.

Окрім вище перелічених податків і зборів основними джерелами залишилися надходження плати за видачу ліцензій і сертифікатів на право роздрібної торгівлі алкогольними напоями і тютюновими виробами в обсязі 10,8 млн. грн і місцеві податки і збори, які мобілізовані в сумі 7,9 млн. грн - на рівні минулого року. Надходження єдиного податку склалися в сумі 27,5 млн. грн і перевищили факт попереднього року на 3,7 млн. грн. в результаті зміни ставки податку за рішенням міської Ради від 23 січня 2007 року.

До спеціального фонду бюджету міста зараховані кошті в обсязі 330,8 млн. грн., зокрема власні кошті бюджетних установ  зараховані в сумі 46,3 млн. грн., податок з власників транспортних засобів -  в сумі 14,1 млн. грн і  трансферти з держбюджету - в сумі  117,1 млн. грн.

У загальному обсязі фактичних надходжень спецфонду 80,9 млн. грн. склали кошті бюджету розвитку, з яких 34,8 млн. грн передані кошті. Кошті від відчуження комунального майна і продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення поступили в повному обсязі.

Фактичні трансферти склали 117,1 млн. грн. у вигляді субвенції на розвиток соціально-економічної сфери міста - 18,8 млн. грн,  60,3 млн. грн на розвиток транспортної мережі міста (у повному обсязі) і на погашення заборгованості по різниці в тарифах 33,1 млн. грн.

Недоотримані 5,5 млн. грн коштів субвенцій, зокрема субвенції на розвиток соціально-економічної  сфери міста Севастополя 2,2 млн. грн, на придбання вагонів    електротранспорту 3,1 млн. грн.

Бюджети районів по мобілізації податків і зборів перевиконані. Трансфертні кошти з міського бюджету бюджетами районів одержані в повному обсязі.

Сільські і селищний бюджети також виконали розпис на 2008 рік по мобілізації податків і зборів до загальних фондів. Виключення складає виконання загального фонду Орлинівського сільського бюджету та Інкерманського міського бюджету. При затвердженні міського бюджету міста Інкерман депутатським корпусом необґрунтовано збільшений доведений фінансовим органом показник на 2008 рік  загального фонду на 0,1 млн. грн.

Виконання  бюджету м. Севастополя по доходах станом на 01.01.2009р. (у форматі Excel)

ДОВІДКА
про виконання  бюджету міста Севастополя
станом на 01 січня 2009 р.

Бюджет  міста   по  витратах  за 2008 рік  виконаний  в сумі  1 457,6 млн. грн.,  що  складає 94,8 відсотків  до уточненого бюджету  на  рік (1 537,0  млн. грн).

По  загальному  фонду освоєно 1 131,3 млн. грн.  або 98,8 відсотків до бюджету на рік (1 145,3 млн. грн).

По бюджетних установах та заходах щодо соціальної сфери за звітний період освоєно 700,6 млн. грн, що складає 74,1 відсотка  від загального об'єму  витрат.

У першочерговому порядку фінансувалися захищені статті бюджету, по яких впродовж звітного періоду  без трансфертів райбюджетам освоєно 662,7  млн. грн, що складає 70,0 відсотка  всіх витрат. З даного об'єму захищених статей по соціальній сфері – 633,3  млн.  грн.    

По витратах на виплату  заробітної плати з нарахуваннями  освоєно  434,0  млн.  грн, що складає 45,8 відсотків всіх витрат. Протягом звітного періоду забезпечена своєчасна виплата заробітної плати і відсутня заборгованість в  бюджеті міста  по оплаті праці бюджетних працівників на звітну дату.

На забезпечення проведення витрат на оплату праці працівників бюджетних установ у зв'язку з наближенням впровадження 3 етапи Єдиної тарифної сітки з держбюджету виділена додаткова дотація в  об'ємі 5,7 млн. грн і  з міського бюджету за рахунок  перевиконання прибуткової частини  - 1,3 млн. грн.

Витрати на оплату комунальних послуг та енергоносіїв виконані в об'ємі 52,7 млн. грн., що складає 97,6 відсотків до уточненого бюджету  на  рік (54,0  млн.  грн.).

На дотацію житлово-комунального господарства  за звітний період напрямлено 91,7 млн. грн., що складає 9,7  відсотків  від загального об'єму  витрат в цілому по місту.

Трансферти бюджетам районів перераховані в сумі 334,1 млн. грн.,  зокрема:   дотації вирівнювання в сумі 169,0 млн. грн пропорційно нормативам відрахувань (100% річного плану), субвенції на виконання власних повноважень (компенсацію пільг, наданих по рішеннях міської Ради) –  4,8  млн. грн. (90,7 % плану звітного періоду), субвенції з держбюджету на компенсацію втрат доходів унаслідок розміщення ЧФ РФ – 35,5  млн. грн. (100,0%  плану звітного періоду),  субвенції з держбюджету на реструктуризацію заборгованості по ст. 57 Закону України «Про Освіту» 4,1  млн. грн. (80,7% плану звітного періоду), субвенції з держбюджету на виплату допомоги, пільг і субсидій  - 117,6  млн. грн.  або 95,6 % до уточненого плану звітного періоду у відповідність з централізованим фінансуванням.

По субвенціях з держбюджету на компенсацію пільг та субсидій проведені клірингові розрахунки по енергоносіях  на суму 26,5 млн. грн. Заборгованість за кліринговими розрахунками на звітну дату 0,3 млн. грн на відшкодування витрат по енергоносіях і пільговому проїзді у зв'язку з недостатнім надходженням коштів з державного бюджету.

По спеціальному фонду  освоєно 326,3 млн. грн або 83,3 відсотка до  бюджету  на  рік  (391,7 млн. грн).

Виконання  бюджету м. Севастополя по витратах станом на 01.01.2009р. (у форматі Excel)